Jouw onderneming en de inkomstenbelasting

Startende ondernemers krijgen te maken met inkomstenbelasting. Hoeveel je betaalt, hangt af van je winst en aftrekposten. Door je goed voor te bereiden, kun je belastingvoordelen benutten.

Leestijd: 6 minuten.

Bereid je goed voor op de inkomstenbelasting

Als ondernemer betaal je inkomstenbelasting over je verdiensten. Werknemers in loondienst hebben een werkgever die alvast loonbelasting inhoudt, maar als ondernemer moet je dit zelf regelen. Dit vraagt om planning, vooral in de eerste jaren.

Wat heb je nodig voor een soepele belastingaangifte:

• Een goede administratie. Hou je inkomsten en uitgaven nauwkeurig bij.
• Een zakelijke rekening. Dit helpt bij het scheiden van privé- en zakelijke financiën.
• Belastingkennis. Bekijk op welke aftrekposten je recht hebt en zorg dat je aan de voorwaarden voldoet.
• Op tijd aangifte doen. Je moet de aangifte over het vorige kalenderjaar voor 1 mei indienen. Uitstel aanvragen kan tot 1 september.
• Voldoende geld reserveren. Na enkele maanden volgt de definitieve aanslag, dus zorg dat je dit kunt betalen.

De Belastingdienst stelt ook eisen aan je administratie. Bewaar in ieder geval:

• Kassabonnen van zakelijke kosten
• Facturen en kopieën van verzonden facturen
• Bankafschriften
• Contracten en overeenkomsten
• Afsprakenboeken en agenda’s

Zelf doen of een belastingadviseur inschakelen

Je kunt je administratie zelf doen of uitbesteden. Een belastingadviseur kan je helpen bij je aangifte inkomstenbelasting en btw-aangifte. De kosten hiervoor liggen rond de 75 tot 100 euro per maand, maar dankzij hun kennis kun je vaak besparen. Een adviseur kan bovendien langer uitstel aanvragen voor je aangifte.

Heb je weinig facturen per maand, dan kun je overwegen om je administratie zelf te regelen. Kies dan voor een goed online boekhoudprogramma en koppel dit aan je zakelijke rekening.

Weet hoeveel belasting je gaat betalen

De hoogte van je inkomstenbelasting hangt af van je nettowinst. Dit is de winst na aftrek van alle zakelijke kosten. Gemiddeld betaalt een ondernemer ongeveer een derde van de winst aan inkomstenbelasting, maar dit kan per situatie verschillen. Met aftrekposten kun je je belastingdruk verlagen.

Wanneer ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting

Niet iedereen die een bedrijf start, wordt door de Belastingdienst als ondernemer gezien. Er zijn verschillende criteria, zoals:

• Maak je winst? Structureel verlies of een hele lage winst kan betekenen dat je niet als ondernemer wordt erkend.
• Ben je zelfstandig? Als anderen bepalen hoe jij je werk uitvoert, mis je mogelijk de zelfstandigheid van een ondernemer.
• Beschik je over kapitaal? Een ondernemer investeert in zijn bedrijf, zoals in machines, reclame of personeel.
• Hoeveel tijd steek je in je bedrijf? Je moet voldoende tijd investeren om rendabel te zijn.
• Heb je meerdere opdrachtgevers? Dit verlaagt risico’s en vergroot je zelfstandigheid.
• Maak je je bedrijf zichtbaar? Bijvoorbeeld met een website, social media of advertenties.
• Loop je ondernemersrisico? Denk aan betalingsrisico’s en afhankelijkheid van de markt.
• Ben je aansprakelijk voor schulden? Als je privé aansprakelijk bent voor je zakelijke schulden, wijst dat op ondernemerschap.

Ondernemer voor de btw

Naast inkomstenbelasting moet je mogelijk ook btw afdragen. Je bent ondernemer voor de btw als je zelfstandig een bedrijf of beroep uitoefent. Dit betekent dat je:

• Regelmatig inkomsten hebt uit je bedrijf
• Werkt voor meerdere opdrachtgevers
• Zelf verantwoordelijk bent voor je werk en risico loopt

Als btw-plichtige ondernemer moet je btw rekenen aan klanten en dit afdragen aan de Belastingdienst. Je kunt ook btw terugvragen over zakelijke uitgaven.